“歌尔声学(002241)以自筹资金预先投入募投项目”

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歌尔音响( 002241岁)通过自筹资金事先投入募集项目情况的专业鉴证报

关于歌尔音响股份有限公司通过自筹资金预先投入募集项目情况的专业鉴定报告

浩核字[]第536号

歌尔音响株式会社全体股东:

我们由后附歌尔音响股份有限公司(以下简称“歌尔音响”)管理层编制的“用自筹资金事先投入投资项目情况的新闻关联企业股票走势歌尔音响48.01+0.972.06%中信证券16.26+0.140.87%民生证券

、报告的采用者和采用目的的限定

本鉴证报告仅用于以募集资金取代歌尔音响事先投入募集投资项目的自筹资金的目的，不得用作其他目的。

二、管理层的责任

歌尔音响管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始的书面资料、复印件资料、口头证言以及认为必要的其他证据。 根据深圳证券交易所《中小企业板上场企业募集资金管理细则》的要求，制作《自筹资金预先投入募集项目情况的报告》，保证其复印件真实、准确、完整、没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对歌尔声学管理层编制的《关于自筹资金预先投入募集项目情况的报告》提出鉴证结论。

四、事业概况

我们按照《中国注册会计师及其他鉴证业务准则3101号-历史财务新闻审计或考核以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。 本指南要求规划和实施鉴证业务，以合理保证鉴证新闻中不存在严重误报。 在鉴证过程中，实施了会计记录理解、审计等认为必要的步骤，并根据获取的资料进行了职业评估。 我相信我们的鉴证事业为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴定结论

我们认为歌尔声学管理层编制的《关于自筹资金预投募集项目情况的报告》符合深圳证券交易所《中小企业板上场企业募集资金管理细则》的有关规定，该报告对自筹资金预投募集项目情况的披露与现实情况相符。

国浩华会计师事务所全部有限企业中国注册会计师:杜业勤中国北京中国注册会计师:张艳二○一○年11月5日歌尔音响股份有限公司自筹资金预先投入募集项目情况的报告按照深圳证券交易所《中小企业板上场企业募集资金管理细则》的规定，由歌尔音响股份有限公司(以下简称“企业”)

募集资金的基本情况

经中国证券监督管理委员会“歌尔音响股份有限公司关于批准非公开发行股的批准”证监批[]1255号文件批准，主要承销商(保荐人)中信证券股份有限公司采用向特定对象非公开发行的方法发行人民币普通股(a股)不超过2，800万股。 截至年9月29日，企业实际向特定受众非公开发行1，579.1275万股新股，每股发行价33.01元，募集资金总额52，126.998775万元，中信证券股份有限公司为其推荐和承销费用1，1， 扣除200.00万元，剩余募集资金50，926.998775万元为年9月29日企业在中国民生银行股份有限公司潍坊分行开设的募集资金专项存储账户28，938.00万元(账号为4101014210005133 )， 汇入兴业银行股份有限公司潍坊分行开立的募集资金专项存储账户18为473.00万元(账号377010100100138047 )，中国建设银行股份有限公司潍坊市分行开立的募集资金专项存储账户3，515.998775万元(账号3700167610805005万元) 。 扣除尚未支付的其他发行费用305.00万元后，企业实际募集资金净额为50，621.998775万元。 上述募集资金到位的情况业经国富浩华会计师事务全部限企核实，并出具浩华验资报告[]第90号验资报告。

二、募集证书对资金投资项目募集的承诺情况

根据《歌尔音响股份有限公司非公开发行股份预案》，此次发行后，企业将募集资金分为微型数字麦克风技改项目、手机用微型扬声器/听筒技改项目、数字音响产品技改项目、led封装技改项目4个 上述4个项目总投资52，127.00万元，全部计划募集资金投入。 如果此次实际募集资金不能满足上述所有项目的投资需要，资金不足将超过企业自筹处理的本次实际募集资金用于补充投资项目所需资金，超过的部分将用于补充流动资金。 此次募集资金到位时间与项目实施进度不符的，企业可以根据现实情况用其他资金先行投入，在募集资金到位后予以替代。 企业的投资承诺情况如下。

: :人民币万元投资计划编号项目名称项目实施主体投资总额项目备案情况固定资产流动资金潍坊高新技术产业微型数字歌尔音响股份开发区经济快速发展局1麦克风技14、941.0011、139.003、802.00有限企业高新经贸投资改项目[2009] 008号手机用微潍坊高新技术产业型扬声器/歌尔音响股份有限公司经济快速发展局218、473.0014、040.04 433.00听筒技术有限企业高新经贸投资改项目[2009]009号潍坊高新技术产业数字音频潍坊歌尔电子开发区经济快速发展局3产品技改13 636.03 361.00有限企业高新经贸投资项目[2009]010号潍坊高新技术产业led封装技术歌尔音响股份有限公司经济快速发展局4，716.003，838.00878.00改制项目有限企业高新经贸投资准备[2009]007号 474.00三、自筹资金预提项目截至去年10月22日，企业自筹资金预提了微数字麦克风技改项目、手机用微型扬声器/听筒技改项目、led封装技改项目等3个项目的 341.28万元(因数字音响产品技改项目的实施主体为企业控股子公司潍坊歌尔电子有限企业，企业履行相关增资等流程后另行置换)，为固定资产投资， 具体如下:单位:人民币万元序列号项目名称投资总额自有资金预投金额1微数字麦克风技改项目14，941.004，562.18 2手机用微扬声器/听筒技改项目18，473.007 286.603led封装技改项目4，716.003，492.50共52，127.0015，341.28上述募捐项目中，微型数字麦克风项目建设地点为潍坊市高新技术产业开发区东方路268号企业现有 听筒技改项目、数字音响产品技改项目、led封装技改项目建设地点位于潍坊市高新技术产业开发区玉清东街以北、东方路以西，土地面积47，311平方米，土地证号为韩国( 2009 )第e081号。 申请项目的申报环境保护手续已经完成。 歌尔音响株式会社二○一○年11月5日